Programa de Especialização em IRPJ

Público Alvo:

Analistas e assistentes das áreas: fiscal, contábil, financeira. Gestores e empreendedores, bem como estudantes que se interessem pelo assunto.

Objetivo:

Capacitar os participantes a compreenderem as principais questões relacionadas ao IRPJ, suas interseções com outros impostos e obrigações fiscais, além de explorar conceitos que permitam expandir a visão estratégica na otimização da carga tributária das empresas.

Ao final do curso, o aluno será capaz de: 

• Compreender os conceitos fundamentais e a legislação aplicável ao IRPJ.
• Conhecer os diferentes regimes tributários (Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real) e suas implicações no IRPJ.
• Dominar os procedimentos de apuração e cálculo do IRPJ, incluindo a base de cálculo, alíquotas e formas de tributação.
• Identificar as deduções permitidas e os incentivos fiscais aplicáveis ao IRPJ.
• Conhecer as obrigações acessórias e os controles fiscais necessários para o correto cumprimento do IRPJ.
• Explorar os aspectos específicos do IRPJ, como a distribuição de lucros, operações de reorganização societária etc.
• Realizar estudos de casos e exercícios práticos para aplicar os conhecimentos teóricos na prática.
• Acompanhar as atualizações na legislação e nas tendências relacionadas ao IRPJ.
• Compreender a intersecção do IRPJ com outros impostos, como ICMS, PIS/COFINS, ISS e obrigações como o eSocial, e aprimorar o planejamento tributário considerando essas interações.
• Compreender as implicações do IRPJ com o ICMS, PIS/COFINS e as obrigações acessórias EFD-Contribuições e ECF, bem como estratégias de planejamento tributário para otimizar o IRPJ com o ISS, eSocial e a área de tributação internacional.
• Compreender as implicações do IRPJ com o ISS, eSocial e a área de tributação internacional, bem como a aplicação de estratégias eficientes de gestão tributária.
• Compreender as implicações do eSocial no contexto das retenções na fonte, como INSS e IRRF, e sua relação com a apuração do IRPJ, bem como a aplicação de estratégias de planejamento tributário, que ajudarão as empresas a lidarem de forma eficiente com essas obrigações e otimizarem o IRPJ.
• Desenvolver habilidades de auditoria fiscal e controle de conformidade relacionados ao IRPJ.

Apresentação:
Equipe Técnica COAD Educação
» Conheça nossos instrutores, clique aqui!

Solicite sua proposta

---

Conteúdo do Programa de Especialização em IRPJ

MÓDULO 1 – FUNDAMENTOS DE LUCRO REAL E ESTIMATIVA FISCAL

AULA 01 – Lucro real: normas gerais

AULA 02.P1 – Regime de estimativa: pagamento mensal com base na receita bruta e acréscimos

AULA 02.P2 – Regime de estimativa: pagamento mensal com base na receita bruta e acréscimos

AULA 03 – Regime de estimativa: suspensão ou redução do pagamento mensal

AULA 04 – Regime de estimativa: ajuste anual

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 2 – LUCRO PRESUMIDO

AULA 01.P1 – Lucro presumido e sua tributação simplificada

AULA 01.P2 – Cálculo do lucro presumido e base de cálculo do imposto

AULA 01.P3 – Cálculo do imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro líquido

AULA 01.P4 – Obrigações acessórias para empresas optantes pelo lucro presumido

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 3 – LUCRO ARBITRADO

AULA 01.P1 – Arbitramento do lucro e o cálculo do imposto de renda

AULA 01.P2 – Regras de acréscimos à base de cálculo no imposto de renda

AULA 01.P3 – O lucro arbitrado e a CSLL

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática – Orientada

MÓDULO 4 – DEPRECIAÇÃO E ISENÇÕES FISCAIS: CONCEITOS E APLICAÇÕES

AULA 01.P1 – Encargos de depreciação, amortização e exaustão

AULA 01.P2 – Depreciação e amortização de ativos

AULA 02 – Diferentes tipos de depreciação acelerada

AULA 03.P1 – Regras e obrigações das entidades sem fins lucrativos

AULA 03.P2 – Suspensão da imunidade ou isenção tributária

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 5 – GESTÃO FINANCEIRA DE ATIVOS: INVENTÁRIO, CUSTOS E ARRENDAMENTO

AULA 01 – Avaliação e contabilização de custos de produtos

AULA 02 – Estoques de matérias-primas e mercadorias

AULA 03 – Escrituração do livro registro de inventário

AULA 04.P1 – Arrendamento mercantil 1

AULA 04.P2 – Arrendamento mercantil 2

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 6 – ECF – ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL FISCAL

AULA 01.P1 – A escrituração contábil fiscal e as obrigações acessórias

AULA 01.P2 – Entenda e preencha os registros da ECF

AULA 01.P3 – Apuração do lucro real e lucro presumido

AULA 01.P4 – Elaboração da escrituração contábil fiscal (ECF)

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 7- FINANÇAS CORPORATIVAS: INVESTIMENTOS, MÚTUOS E RENDIMENTOS

AULA 01 – Aplicações financeiras de renda fixa e seu tratamento tributário

AULA 02 – Investimento em renda variável

AULA 03 – Aspectos tributários dos contratos de mútuo

AULA 04 – Tratamento tributário dos juros sobre o capital próprio

AULA 05 – Tratamento tributário das variações monetárias

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 8 – PRINCÍPIOS DE CONTABILIDADE FINANCEIRA: PROVISÕES, VALORAÇÃO E PERDAS DE CRÉDITO

AULA 01.P1 – Provisões contábeis e a dedutibilidade para fins de IR E CSLL

AULA 01.P2 – Provisão para o 13º salário e a contabilização das perdas de estoques de livros

AULA 02 – Perdas e dedutibilidades no recebimento de créditos

AULA 03 – Ajuste a valor presente de elementos do ativo e do passivo

AULA 04 – Tratamento tributário da avaliação a valor justo

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 9 – IMPOSTO DE RENDA NA AGROINDÚSTRIA: LUCROS, ATIVIDADES RURAIS E CONTRATO

AULA 01.P1 – Tratamento tributário aplicável à atividade rural

AULA 01.P2 – Regras e cálculos do IR e da contribuição social para empresas rurais

AULA 02.P1 – Benefícios fiscais oferecidos pelo governo para empresas

AULA 02.P2 – Cálculo do lucro da exploração em empresas com tratamentos fiscais distintos

AULA 03.P1 – Tratamento tributário de contratos a longo prazo

AULA 03.P2 – Avaliação do andamento e diferimento da tributação de contratos com entidades governamentais

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 10 – ASPECTOS TRIBUTÁRIOS AVANÇADOS: PREJUÍZOS, TRIBUTAÇÃO NA FONTE E COOPERATIVAS

AULA 01 – Compensação de prejuízos fiscais

AULA 02.P1 – Retenção do imposto de renda na fonte 1

AULA 02.P2 – Retenção do imposto de renda na fonte 2

AULA 03 – Retenção de contribuições na fonte

AULA 04.P1 – Tratamento tributário aplicável às sociedades cooperativas 1

AULA 04.P2 – Tratamento tributário aplicável às sociedades cooperativas 2

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 11 – CONTABILIDADE E TRIBUTAÇÃO DIGITAL: E-LALUR, E-LACS E APURAÇÃO DO LUCRO REAL

AULA 01 – Escrituração do e-LALUR e e-LACS

AULA 02.P1 – Regras de apuração da CSLL e evite problemas fiscais 1

AULA 02.P2 – Regras de apuração da CSLL e evite problemas fiscais 2

AULA 03.P1 – Cálculo do lucro real e cumprimento das obrigações fiscais

AULA 03.P2 – Cálculo do lucro real e compensação de prejuízos fiscais

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 12 – OTIMIZAÇÃO TRIBUTÁRIA: INCENTIVOS FISCAIS E PROVISÕES PARA CSLL E IRPJ

AULA 01.P1 – Benefícios fiscais para projetos culturais e audiovisuais

AULA 01.P2 – Impostos e os incentivos fiscais no brasil

AULA 02 – Provisão para a CSLL

AULA 03 – Provisão para o imposto de renda das pessoas jurídicas

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

MÓDULO 13 – SIMPLES NACIONAL

AULA 01 – Introdução ao Simples Nacional

AULA 02 – Limites de Receita e Regras para 2024

AULA 03 – Tributos Abrangidos e Vedações ao Simples Nacional

AULA 04.P1 – Anexos do Simples Nacional e Classificação de Atividades

AULA 04.P2 – Anexos do Simples Nacional e Classificação de Atividades

AULA 04.P3 – Anexos do Simples Nacional e Classificação de Atividades

AULA 05 – Recolhimento de Tributos e Compensações

AULA 06 – Declarações e Obrigações Acessórias

AULA 07 – Retenções, Infrações e Penalidades

AULA 08 – Remuneração dos Sócios e Documentação Fiscal

AULA 09 – Exclusão do Simples Nacional

Avaliação Final de Aprendizagem

Aplicação Prática Orientada

---

Benefícios:

Aprofundamento do Conhecimento: O programa oferece uma oportunidade para os participantes aprofundarem seu conhecimento em uma variedade de tópicos relevantes, proporcionando uma compreensão mais completa e detalhada das questões abordadas.

Atualização Profissional: Ao participar do programa, os profissionais têm a oportunidade de atualizar seus conhecimentos e habilidades de acordo com as últimas tendências, práticas e regulamentações em seu campo de atuação.

Desenvolvimento de Habilidades: O programa pode oferecer a chance de desenvolver habilidades específicas necessárias para o sucesso em determinadas áreas, como análise tributária, gestão financeira ou contabilidade avançada.

Aplicabilidade Prática: Nosso programa é projetado para fornecer conhecimentos e habilidades práticas que os participantes podem aplicar diretamente em suas carreiras ou organizações, agregando valor imediato.

Atualização Legal e Regulatória: Especialmente em campos como direito tributário ou contabilidade, onde as leis e regulamentos podem mudar frequentemente, participar de um programa pode ajudar os profissionais a se manterem atualizados com as últimas mudanças legais e regulatórias.

---

Informações:

Inclui: Certificado
Pagamento: Cartão de crédito (a vista ou parcelado)

Ainda quer saber mais sobre o Programa?
Clique aqui